金华市体育局(汇总）2019年度部门决算

一、金华市体育局(汇总）概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家及省关于体育工作的方针政策和法律法规。

2.制定全市体育发展战略，编制全市体育事业发展规划，推进体育体制改革，加强体育人才队伍建设，协调区域性体育发展。

3.指导落实《全民健身条例》、《全民健身计划》，指导开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测，实施全民健身工程建设。

4.统筹规划竞技体育发展，研究全市竞技体育运动项目设置与布局，并组织落实；规划并指导青少年体育工作；组织开展反兴奋剂工作。

5.贯彻落实《国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见》，培育、发展体育产业，编制全市体育产业发展规划；归口管理体育市场；审核体育经营专业技术人员的资格；组织、指导全市体育彩票的发行工作。

6.负责全市体育社团、体育类民办非企业单位的审批和管理等等。

（二）机构设置

从预算单位构成看，金华市体育局(汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入金华市体育局(汇总）2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.金华市体育局（本级）

2.金华市公共体育场馆管理中心

3.金华市体育产业指导中心

4.金华市全民健身指导中心

5.金华市体育运动学校

6.金华市体育彩票销售中心

二、金华市体育局(汇总）2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、金华市体育局(汇总）2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计14,348.16万元，与2018年度相比，收、支总计各增加6,266.02万元，增长77.53%。主要原因是：新增亚运会金华分赛区体育中心比赛场馆改造提升工程和金华市体育运动学校从主管局金华市教育局转入金华市体育局增加收、支总计。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计14,345.64万元；包括财政拨款收入14,112.66万元（其中，一般公共预算7,880.61万元，政府性基金预算6,232.05万元），占收入合计98.38%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入232.98万元，占收入合计1.62%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计9,234.27万元，其中基本支出2,607.06万元，占28.23%；项目支出6,627.21万元，占71.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计14,115.18万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加6,413.62万元，增长83.28%。主要原因是：新增亚运会金华分赛区体育中心比赛场馆改造提升工程和金华市体育运动学校从主管局金华市教育局转入金华市体育局增加收、支总计。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2,849.81万元，占本年支出合计的34.67%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,853.65万元，增长186.08%。主要原因是：金华市体育运动学校从主管局金华市教育局转入金华市体育局增加支出总计及行政事业单位运行经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2,849.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出74.38万元,占2.61%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出2,298.61万元,占80.66%；社会保障和就业（类）支出240.06万元,占8.42%；卫生健康（类）支出77.93万元,占2.73%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出158.83万元,占5.57%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,880.61万元，支出决算为2,849.81万元,完成年初预算的36.16%，主要原因是亚运会金华分赛区体育中心比赛场馆改造提升工程5000万元2019年11月底下达预算数，无法执行。其中：

教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。年初预算为1.40万元，支出决算为1.40万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为15.04万元，支出决算为15.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为54.95万元，支出决算为54.94万元，完成年初预算的99.98%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）。年初预算为421.39万元，支出决算为422.65万元，完成年初预算的100.30%，决算数大于预算数原因支出包含了上年结转资金。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。年初预算为1,168.34万元，支出决算为1,164.65万元，完成年初预算的99.68%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为182.12万元，支出决算为181.64万元，完成年初预算的99.74%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。年初预算为200.83万元，支出决算为175.67万元，完成年初预算的87.47%，决算数小于预算数原因体育健身器材购置中标价低于预算数。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算为354.30万元，支出决算为354万元，完成年初预算的99.92%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为18.28万元，支出决算为17.97万元，完成年初预算的98.30%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为144.59万元，支出决算为144.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为65.63万元，支出决算为63.57万元，完成年初预算的96.88%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为13.98万元，支出决算为13.93万元，完成年初预算的99.64%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.79万元，支出决算为16.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为61.14万元，支出决算为61.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为5,000万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数原因亚运会金华分赛区体育中心比赛场馆改造提升工程5000万元2019年11月底下达预算数，无法执行。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为158.83万元，支出决算为158.83万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，原因是预算编制合理。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2,147.95万元，其中：

人员经费1,873.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。 

公用经费274.94万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出6157.84万元，占本年支出合计的68.36%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少289.63万元，下降4.49%。主要原因是：2019年体彩公益金收入计划数小于2018年，项目资金安排减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出6157.84万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出6157.84万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为6232.05万元，支出决算为6157.84万元,完成年初预算的98.81%，决算数小于预算数，基本执行完成，原因是预算编制合理。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）体育彩票销售机构的业务费支出（项）。年初预算为1046.15万元，支出决算为1014.42万元，完成年初预算的96.97%，决算数小于预算数，原因是因房租减免、会议削减、高频促销取消、设备采购价格变动等。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为5185.90万元，支出决算为5143.42万元，完成年初预算的99.18%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.83万元，支出决算为2.13万元，完成预算的55.61%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行有关规定，厉行节约，严控公务接待费支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，减少8.92万元，下降100%，主要原因是2019年未安排因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是车改后无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为2.13万元，占100%，与2018年度相比，增加0.20万元，增长10.36%，主要原因是亚运会筹办增加公务接待。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是2019年未安排因公出国（境）。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是车改后无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为3.83万元，支出决算为2.13万元，完成预算的55.61%。主要用于接待杭州亚组委各部门来金华分赛区调研、省体育局各处室来金考察接待、兄弟县市区体育局及协会来金接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格执行有关规定，厉行节约，严控公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待27批次，累计259人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出2.13万元，主要用于接待杭州亚组委各部门来金华分赛区调研、省体育局各处室来金考察接待、兄弟县市区体育局及协会来金接待等支出。接待259人次，27批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，金华市体育局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目13个，共涉及资金701.86万元，占一般公共预算项目支出总额的24.63%。组织对2019年度2019年浙江省足球超级联赛、2019中国山水四项公开赛等103个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5830.83万元，占政府性基金预算项目支出总额的94.69%。

组织对“2019年度省扶持体育发展专项”“2019中国山水四项公开赛”等116个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出701.86万元，政府性基金预算支出5830.83万元。其中，对“2019年度省扶持体育发展专项”“2019中国山水四项公开赛”等项目分别委托金华安泰会计师事务所有限责任公司等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，专项项目基本能按照年初的项目申报书内容执行。

本年度未开展整体支出绩效评价，因此无相关内容。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，附绩效自评表）

金华市体育局在2019年度部门决算中反映2019年省扶持体育发展专项资金及2019年第三届中国山水四项公开赛项目绩效自评结果。

2019年省扶持体育发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分84.90分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为953万元，执行数为843万元，完成预算的88.46%。项目绩效目标完成情况：

一是完成市级初选任务，配合省级专家实地考察。根据《浙江省体育局关于组织申报2019年度浙江省体育产业发展资金项目库项目的通知》（浙体经〔2019〕134号）于2019年4月下发文件组织申报，2019年5-6月进行县、市申报并初选，2019年7-10月配合省级专家进行评审和实地考察。

二是完成2019年度省级入库项目数预定目标。通过各级审核推荐，金华市体育局收到申报项目19个，上报省局申报项目17个。经省体育局专家组资料审核和实地考评，共有13个项目单位通过评审被列入浙江省体育产业发展资金项目库，其中：引领性项目2个，重点支持项目4个，一般支持项目6个、职业俱乐部1个。

三是2019年12月完成项目资金下拨工作。2019年11月《浙江省体育局关于公布2019年度浙江省体育产业发展资金项目库入库项目的通知》(浙体经〔2019〕364号)公布了入库项目名单，于2019年12月下拨12个项目补助资金843万元。

发现的问题及原因：

一是省级补助资金110万元跨年度使用。因中国山水四项公开赛项目为金华市财政全额保障的品牌赛事项目，2019年度中国山水四项公开赛项目经费支出已由市财政全额拨款，故省财政扶持该项目资金110万元统筹用于2020年中国山水四项公开赛项目，省级补助资金2019年度结余110万元。

二是政策宣传活动不够广。《浙江省体育局关于组织申报2019年度浙江省体育产业发展资金项目库项目的作通知》在浙江省人民政府官网、浙江省体育局官网中公开公示，省体育局印发申报文件，下发至市体育局，市体育局下发至各县（市、区）体育部门和各协会，再县（市、区）体育部门组织本区域体育单位申报。未在市体育局的相关公共信息平台发布信息，以前年度获得省级扶持体育发展资金的单位对政策比较清楚，广大群众还不了解，政策宣传活动力度还不够。

三是项目申报单位资料严谨性欠缺，档案有缺失。2019年度申报材料中发现，个别项目申报单位财务报表显示实收资本金额为零，自有配套资金较为薄弱，而场馆经营与健身服务类项目申报的基本条件中要求项目拥有高素质的专业运作团队和充足的自有配套资金。另有项目档案中缺少中介机构出具的项目投资专项审计报告，未对全部材料整理归档。

四是项目实施监管及跟踪力度不够。《浙江省体育局关于组织申报2019年度浙江省体育产业发展资金项目库项目的通知》（浙体经〔2019〕134号）中明确了对入库项目进行长期跟踪，并在浙江省人民政府网和浙江省体育局官方网站公开，并接受社会监督。2019年12月20日在官方网站公开并接受社会监督已执行，但对入库项目长期跟踪机制不够健全。

下一步改进措施：

一是及时下拨补助资金，提高省级补助资金执行力。建议将全额保障的中国山水四项公开赛项目预算申报时将省级补助作为先支出经费，差额由市财政全额保障，年中预算调整时调整市级财政预算资金，以提高省级资金使用率。

二是加强政策宣传力度。采用多种渠道加大宣传力度，搭建平台组织体育产业的交流会，让更多的企业关注并参与进来；提升品牌引领能力，深入开展相关体育产业调研，扶持培育品牌项目，以充分调动全社会积极性与创造力。

三是落实跟踪机制。建议以促进体育发展的宗旨按属地管理原则落实跟踪责任，落实专门机构负责，按规定使用资助资金。

四是加强对项目申报单位把关。建议审查项目申报单位的基本条件，严格按照浙江省体育局关于组织申报浙江省体育产业发展资金项目库项目的通知的要求。加强市场主体培育，培育一批具有市场竞争力的本地企业，增强核心竞争力。

绩效自评表

2019年第三届中国山水四项公开赛项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是赛事圆满落幕。2019年第三届中国山水事项公开赛分为两站分项赛和总决赛，启用了全新赛制，增加了分项赛。7月28日皮划艇积分赛在称作“金华马尔代夫”的湖海塘展开，9月1日爬坡王自行车赛在山体雄伟壮观，地形复杂多变的金华山展开，两站分项赛的成功举行为10月份的总决赛做了很好铺垫。10月20日，2019 中国·金华山水四项公开赛（积分赛总决赛）在白沙溪畔的金华市婺城区琅琊镇圆满落幕。整个赛程贯穿夏秋两季，营造了全面健身的良好氛围，并让金华的绿水青山尽显在世人面前。

二是完成运动员招募。本次赛事共吸引了2000余名中外运动健将参赛，现场观众超过10万人，报名参与活动的外籍人士为38人，分别来自于18个国家，二十余家运动俱乐部，1000余名爱好者参与单项体验赛。赛事还特意邀请了伦敦残奥会游泳冠军王家超、获得铁人三项 KONA 世锦赛资格的江青海等国内数位顶尖选手参与，凸显了金华山水四项赛事的可观赏性。

三是提高财政资金成本效益。本年度赛事财政预算180万元，与上年基本持平，但今年赛事颠覆以往固有的单场赛事模式，采用分项赛+总决赛的创新模式，赛程由过去的1天拉长为4个月。7月28日来自上海、江苏等地及浙江省内的 200 名选手在金华市湖海塘参加1.5Km 皮划艇及桨板折返竞速赛和 500 米皮划艇及桨板绕标技巧赛；9 月1日在金华山举办自行车爬坡王。新增的成本由外部招商引资消化，得到了上海红牛维他命饮料有限公司、可口可乐中国投资有限公司等众多赞助商的支持，在节约财政预算的同时达到良好效果，提高了参赛选手的满意度。

“山水四项”总决赛中游泳和皮划艇赛段在美丽的白沙溪水域展开，是金华市五水共治成果展示的重要窗口。白沙溪水域堤坝建设（沙泉坝），比赛现场水下障碍物的摸排清淤、河床清理、水环境优化，水域拓宽，为开展户外游泳，皮划艇两项活动提供优质的平台和空间。公开赛的举办有力推动了五水共治的进程，带动了城镇建设。

发现的问题及原因：

一是前期报名招募和后期执行不畅。由于本届赛事启用全新赛制，且有新的执行方加入，与往届运作有所不同，新增比赛组别实际的参赛人数，与进行报名招募的本地协会组织提供的参赛名单出现较大误差，导致比赛后勤资源的浪费（公交接驳空车而返、预定餐食大量剩余等）。

二是赛事流程策划与执行过程还需细化。整场赛事的线路在执行方先后历经1个月的反复勘探及修正意见后，得到了高水准的专业选手们的一致好评，但是临时增设的体验组，因为考虑到与精英组选手的时间冲突，而未能仔细考量设置合理路线，导致体验组选手的比赛线路及退场路线有所不足，损失了部分参赛体验。

三是宣传方面对全局的把控稍显不足。宣传平台过于偏向外部，忽略了金华城区的布置与推广，造成赛事在外部媒体和承办地广为人知，但对城区民众尚不够唤起高关注度。

下一步改进措施：

一是加强沟通，减少资源浪费。加强与本地协会组织间的沟通，参赛人员名单做好对接，对接工作明确到人，以减少后期因人数差异导致的资源浪费。

二是细化前期策划和后期执行工作，明确分工。将场地保障、医疗保障、安保、竞赛组织、媒体宣传等工作分别明确落实到主办方、承办方、执行单位等相关单位，确保赛事顺利有序进行。

三是宣传工作强化全局把控。宣传平台不能忽略了金华城区的布置与推广，要着重抓住城区宣传阵地，让赛事品牌更好地融入城市形象和市民心中。

绩效自评表

3.财政评价项目绩效评价结果。

本年度未开展财政评价项目绩效评价，因此，无相关内容。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，因此，无相关内容。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出63.39万元，比年初预算数减少0.45万元，下降0.70%，决算数小于预算数，原因是预算编制合理，基本执行完成。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额1,121.6万元，其中：政府采购货物支出391.92万元、政府采购工程支出446.42万元、政府采购服务支出283.26万元。授予中小企业合同金额1,098.29万元，占政府采购支出总额的97.92%。其中，授予小微企业合同金额890.95万元，占政府采购支出总额的79.44%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，金华市体育局本级及所属各单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是一般公务用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出和补助费。

16.教育支出（类）进修及培训（款） 教师进修（项）：指教师进修、师资培训支出。

17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款） 其他教育费附加安排的支出（项）:指除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍设施、城市中小学教学设施、中等职业学校教学设施以外的教育费附加支出。

18.教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）:指除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

19.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）:指综合性运动会及单项体育比赛支出。

21.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）:指体育场馆建设及维护等方面的支出。

22.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）:指业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

23.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）:指除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

27.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，按国家规定离休人员待遇的医疗经费。

29.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国际规定享受离休人员待遇的医疗经费。

30.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:指除小城镇基础设施建设以外的其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）体育彩票销售机构的业务费支出（项）:指体育彩票销售机构的业务费用支出。

33.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）:指用于体育事业的彩票公益金支出。

金华市体育局2019年决算表公开表.xls